第一部分 阳泉市体育运动学校概况
（一）主要职能
阳泉市体育运动学校创建于1958年，始称阳泉市少体校。1984年，改建为山西省体育运动学校阳泉教学班。1994年8月经山西省人民政府（晋教函[1994]93号）批准改建为阳泉市体育运动学校。学校以运动训练专业为主，开设田径、射击、射箭、体操、蹦床、摔跤（自由式摔跤、古典式摔跤）、柔道、举重、乒乓球、篮球、足球等11个运动项目，是阳泉市唯一一所集教学、训练、体育科研、青少年体育培训为一体的全日制中等体育专业学校。
学校主要职责：
1、认真贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规，加强教师队伍建设，提高教育教学质量；
2、提高学生文化知识水平和思想道德水平，促进学生健康成长；
3、为运动队输送竞技体育后备人才，为社会培养掌握扎实体育基础理论知识和文化基础知识，具备较强运动技能的体育专业人才。
学校在市体育中心院内，总占地面积61804.52平方米，总建筑面积近32089.17平方米。现有资产1014.25万元。
目前，学校党政领导班子由校长1人，党支部书记1人、副校长3人组成。学校机构设有办公室、训练科、教务科、总务科、学管科、保卫科、团委（政教科）。
学校总编制100人，现有在职职工96人，退休职工39人。现有学生526名。
（二）部门决算单位构成：
决算部门：阳泉市体育运动学校
第二部分 2017年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、部门决算公开相关信息统计表
九、三公经费公开表
第三部分阳泉市体育运动学校2017年度部门决算情况说明
一、关于阳泉市体育运动学校2017年度收入支出决算总体情况说明
本年度收入总计1510.94万元，支出总计1645.81万元,与2016年度相比，收入增加129.29万元，支出增加212.34万元，分别增长9.4%和14.8%，主要原因是：养老保险制度改革，本年机关事业单位养老保险缴费收支增加100.56万元；新进4人，医保、公积金等收支增加。
二、关于阳泉市体育运动学校2017年度收入决算情况说明
本年收入合计1510.94万元，其中：财政拨款收入1493.54万元，占98.85 %；事业收入17.4万元，占1.15%；无经营收入和其他收入。
三、关于阳泉市体育运动学校2017年度支出决算情况说明
本年支出合计1645.81万元，其中：基本支出964.95万元，占58.63%；项目支出680.87万元，占41.37%；无经营支出。
四、关于阳泉市体育运动学校2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年财政拨款收入1349.90万元，与2016年相比，本年财政拨款收入增加143.64万元，增长10.64%，主要原因是：养老保险制度改革，本年机关事业单位养老保险金收入增加100.56万元；新进四人，医保、公积金等收入增加。
2016年财政拨款支出1349.90万元，与2016年相比，本年财政拨款支出1618.99万元，增加229.51万元，增长17%，主要原因是：养老保险制度改革，本年机关事业单位养老保险金支出增加100.56万元；新进四人，人员经费增加；备战2018年省运会决赛，运动员外训外赛以及购买器材等支出增加。
五、关于阳泉市体育运动学校2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2017年度财政拨款支出1394.49万元，占本年支出合计的84.73%。2016年一般公共预算财政拨款支出1271.46万元，与2016年度相比，增加123.03万元，增长9.68%，主要原因是：养老保险制度改革，本年机关事业单位养老保险金支出增加100.56万元；
（二）财政拨款支出决算结构情况
本年一般公共预算财政拨款支出主要用于教育支出1268.94万元，占90.99%，机关事业单位基本养老保险缴费支出100.56万元，占7.21%；事业单位医疗24.99万元，占1.8%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2017年预算安排一般公共预算财政拨款支出1192.9万元，与2017年预算相比，本年完成年预算的116.9%，大于预算的具体原因：
1、教育支出年初预算1041.38万元，年末完成1268.94万元，差额227.56万元，完成预算的121.85%。其中：基本支出完成106.5%，项目支出完成169.5%。原因是：本年新进4人，人员经费增加；为备战2018年省运会决赛，运动员外训外赛以及购买器材等支出增加。
2、机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算126.53万元，本年实际支出100.56万元，完成79.5%，原因是：退休人员于2017年4月正式移交养老保险中心发工资，1-3月退休人员工资计入了基本工资、津贴补贴等工资福利支出中，未在机关事业单位养老保险缴费支出这一科目中列支。
3、事业单位医疗年初预算24.99万元，本年实际支出24.99万元，100%完成预算。
六、关于阳泉市体育运动学校2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算财政拨款基本支出964.95万元，其中：人员经费952.18万元，公用经费12.77万元。
基本工资418.83万元，津贴补贴22.72万元，其他社会保障缴费35.7万元，绩效工资243.08万元，机关事业单位基本养老保险缴费100.56万元，工会经费12.06万元，其他商品和服务支出0.71万元，生活补助0.62万元，住房公积金73.78万元，提租补贴0.21万元，采暖补贴53.68万元，其他对个人和家庭的补助支出3万元。
七、关于阳泉市体育运动学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）2017年“三公”经费财政拨款实际支出3.38万元，2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算5.5万元，相比年初预算减少2.12万元，具体原因是：我单位于2016年11月报废一辆车，2017年6月购进一辆车，新车于后半年购入。且本年运动员外训外赛地大多较远，不易单位派车接送，需自行乘车前往，故使用单位车辆较少。
2016年度决算一般公共预算财政拨款“三公”经费支出3.77万元，与2016年决算相比本年减少0.5万元，具体原因是：我单位于2016年11月报废一辆车，2017年6月购进一辆车，新车于后半年购入。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年“三公”经费财政拨款支出共3.38万元，其中公务用车运行维护费支出3.38万元，未发生公务接待费。
八、其他重要事项的情况说明
（一）政府采购支出情况
2017年阳泉市体育运动学校政府采购支出总额216.85万元，其中政府货物支出117.73万元，采购工程支出99.12万元，未发生采购服务支出。各项支出与预算相比基本一致。
（二）国有资产占用情况
截止2017年12月31日 ，共有车辆3辆，价值62.75万元。其中本田越野思威牌轿车晋C56173（原值21.16万元）于2016年11月23日京昆高速盂县段交通事故中报损，根据市财政局车管办批复我校于2017年5月购入新车晋C02059(原值14.56万元)，全部属于其他用车。
（三）预算绩效管理工作开展情况未开展要注明无此情况
位根据《阳泉市财政局财政支出绩效评价内部工作规程》、《阳泉市市级部门预算项目支出绩效目标申报管理规程（试行）》文件要求，对我单位的重大绩效项目--教练员、运动员生活费、伙食费207万纳入单位绩效目标管理，从基础工作做起，首先成立领导小组并指定专人负责，从绩效目标的质量控制上入手，保证资金使用合理有效，保证运动员日常营养补给，发挥最大的经济效益和社会效益。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指部门（单位）本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入。
六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
七、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税。
九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
